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Cubierto por P\u00fablico, RTVE y Libertad Digital el 18-19 mayo 2026.", "id": 154, "inspection_date": "2026-05-18", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Barcelona", "reference_code": "ID-SHAKI301", "source_name": "RTVE", "source_url": "https://www.rtve.es/noticias/20260518/shakira-gana-batalla-hacienda-tendra-pagar-costas-proceso/17073080.shtml" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 155430000.0, "amount_overturned": 155430000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-13 22:07:58", "delegacion": "Madrid", "description": "Varapalo del Supremo a Hacienda: debe devolver 155,43 MILLONES de euros a Galp Energ\u00eda por el tramo auton\u00f3mico del Impuesto de Hidrocarburos aplicado entre 2013-2014, declarado contrario al Derecho de la UE.", "id": 144, "inspection_date": "2026-02-01", "inspector_name": "AEAT / TS", "reference_code": "ID-GALP01", "source_name": "El Economista", "source_url": "https://www.eleconomista.es/energia/noticias/13778674/02/26/varapalo-del-supremo-a-hacienda-debera-devolver-155-millones-a-galp-por-el-impuesto-de-hidrocarburos.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-13 22:07:58", "delegacion": "Bilbao", "description": "Hacienda pierde TODA la recaudaci\u00f3n de IVA de Coca-Cola ante la Diputaci\u00f3n Foral de Vizcaya. El Supremo dict\u00f3 sentencia contra la AEAT. Hacienda intent\u00f3 que el TS revisara su propia sentencia (incidente de nulidad) \u2014 tambi\u00e9n rechazado.", "id": 145, "inspection_date": "2025-01-01", "inspector_name": "AEAT vs Diputaci\u00f3n Foral Vizcaya", "reference_code": "ID-COCACO01", "source_name": "Voz P\u00f3puli", "source_url": "https://www.vozpopuli.com/economia/empresas/hacienda-reclama-al-supremo-que-revise-su-sentencia-por-la-que-pierde-todo-el-iva-de-coca-cola.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-13 22:07:58", "delegacion": "Nacional", "description": "El Tribunal Constitucional ampara a Aurora Publicidad S.R.L. contra la liquidaci\u00f3n provisional del IVA de 2012. Sentencia 147/2022: vulneraci\u00f3n del derecho a la tutela judicial efectiva sin indefensi\u00f3n. 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El contribuyente no pudo recurrir en v\u00eda administrativa porque el \u00f3rgano no exist\u00eda.", "id": 149, "inspection_date": "2024-01-01", "inspector_name": "Ayuntamiento Alcobendas", "reference_code": "ID-ALCOBE01", "source_name": "Economist Jurist", "source_url": "https://www.economistjurist.es/actualidad-juridica/anulado-un-cobro-de-hacienda-porque-el-ayuntamiento-demandado-carecia-de-un-tribunal-economico-municipal/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-13 22:07:58", "delegacion": "Nacional", "description": "Hacienda ADMITE la nulidad de las multas del Modelo 720 tras la sentencia del TJUE. Reconoce que las sanciones por declarar bienes en el extranjero fuera de plazo son nulas. 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Hacienda exig\u00eda pagar IVA incluso por facturas impagadas, lo que estrangulaba a pymes y aut\u00f3nomos con impagos.", "id": 151, "inspection_date": "2022-05-31", "inspector_name": "AEAT (criterio corregido)", "reference_code": "ID-IVANOC01", "source_name": "Hay Derecho", "source_url": "https://www.hayderecho.com/2022/07/22/puede-un-empresario-dejar-de-ingresar-el-iva-si-no-ha-cobrado-la-factura-comentario-a-la-sentencia-del-tribunal-supremo-de-31-5-2022/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-13 22:07:58", "delegacion": "Sevilla", "description": "El TSJ de Andaluc\u00eda falla que los intereses de demora cobrados de Hacienda ANTES de 2023 NO tributan en IRPF, aplicando la doctrina del TS vigente en ese momento. 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Fuente: IEE / El Diario de Madrid.", "id": 137, "inspection_date": "2025-10-13", "inspector_name": "AEAT (cobros indebidos r\u00e9cord)", "reference_code": "ID-1112M01", "source_name": "El Diario de Madrid", "source_url": "https://www.eldiariodemadrid.es/articulo/economia/hacienda-devolucion-millones-impuestos-indebidos/20251013082111111719.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 22000000000.0, "amount_overturned": 22000000000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-13 10:49:25", "delegacion": "Nacional", "description": "Hacienda pierde 22.000 MILLONES de euros en impuestos declarados inconstitucionales. Incluye plusval\u00eda municipal, cobros indebidos de IRPF, Sociedades y otros impuestos anulados por el TC y el TS. Fuente: Mundo Emprende.", "id": 138, "inspection_date": "2025-01-01", "inspector_name": "AEAT / Tribunal Constitucional", "reference_code": "ID-22BILLN01", "source_name": "Mundo Emprende", "source_url": "https://www.mundoemprende.com/actualidad/hacienda-pierde-22-000-millones-en-impuestos-inconstitucionales/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 872000000.0, "amount_overturned": 872000000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-13 10:49:25", "delegacion": "Nacional", "description": "Las empresas plantan cara a Hacienda y recurren las trabas para compensar p\u00e9rdidas. Hacienda ya ha devuelto 872 millones a empresas que reclamaron. El TC declar\u00f3 inconstitucional el l\u00edmite de Montoro a la compensaci\u00f3n de p\u00e9rdidas.", "id": 139, "inspection_date": "2025-03-01", "inspector_name": "AEAT (empresas recurren)", "reference_code": "ID-EMPRES01", "source_name": "El Economista", "source_url": "https://www.eleconomista.es/legal/noticias/13260320/03/25/los-empresas-plantan-cara-a-hacienda-y-recurren-las-trabas-para-compensar-perdidas.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-13 10:49:25", "delegacion": "Nacional", "description": "El TS ratifica que los contribuyentes que aportaron a la Mutualidad Laboral de la Banca tienen derecho a minorar la base imponible del IRPF. Hacienda les cobraba de m\u00e1s por no aplicar la deducci\u00f3n. Afecta a miles de jubilados del sector bancario.", "id": 140, "inspection_date": "2023-12-11", "inspector_name": "AEAT (IRPF mutualistas banca)", "reference_code": "ID-MUTBAN01", "source_name": "La Administraci\u00f3n al D\u00eda", "source_url": "https://laadministracionaldia.inap.es/noticia.asp?id=1241797" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva,Plazos imposibles", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-13 10:49:25", "delegacion": "A Coru\u00f1a", "description": "El TS recuerda a Hacienda que no tiene intentos indefinidos: varios hermanos gallegos ganaron contra la agencia tributaria que abri\u00f3 CUATRO liquidaciones por la herencia de su padre. El tribunal estableci\u00f3 doctrina: m\u00e1ximo 2 intentos.", "id": 141, "inspection_date": "2025-10-01", "inspector_name": "Xunta de Galicia / AEAT", "reference_code": "ID-HERGA201", "source_name": "elDiario.es", "source_url": "https://www.eldiario.es/economia/supremo-recuerda-hacienda-oportunidades-reclamar-dinero-contribuyente_1_12660237.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-13 10:49:25", "delegacion": "Bilbao", "description": "La Audiencia Nacional determina que la normativa vasca que NO permite devoluciones a empresas no residentes con p\u00e9rdidas es contraria al derecho de la UE. Vulnera la libre circulaci\u00f3n de capitales. Hacienda foral obligada a devolver.", "id": 142, "inspection_date": "2025-07-28", "inspector_name": "Hacienda Foral Pa\u00eds Vasco", "reference_code": "ID-VASCUE01", "source_name": "Fiscal Impuestos", "source_url": "https://www.fiscal-impuestos.com/audiencia-nacional.html" }, { "abuse_types": "Plazos imposibles", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-13 10:49:25", "delegacion": "Nacional", "description": "Hacienda todav\u00eda ten\u00eda que devolver la renta a m\u00e1s de 420.000 contribuyentes fuera de plazo. Cuando se retrasa m\u00e1s de 6 meses, debe pagar intereses de demora. Pero encima, el TS dictamin\u00f3 que esos intereses TRIBUTAN como ganancia patrimonial \u2014 es decir, Hacienda se lucra de sus propios retrasos.", "id": 143, "inspection_date": "2025-01-09", "inspector_name": "AEAT (retrasos masivos)", "reference_code": "ID-RETRAS01", "source_name": "Infobae", "source_url": "https://www.infobae.com/espana/2025/01/09/hacienda-todavia-tiene-que-devolver-la-renta-a-mas-de-420000-contribuyentes-estos-son-los-intereses-de-demora-que-tendra-que-pagarles/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 750000.0, "amount_overturned": 750000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-13 10:06:39", "delegacion": "Nacional", "description": "Hacienda paga 750.000 euros CADA A\u00d1O en costas judiciales por perder juicios contra contribuyentes. Dinero p\u00fablico tirado por insistir en liquidaciones que los tribunales anulan. Fuente: The Objective.", "id": 127, "inspection_date": "2022-05-05", "inspector_name": "AEAT (estad\u00edstica costas)", "reference_code": "ID-COSTAS01", "source_name": "The Objective", "source_url": "https://theobjective.com/espana/2022-05-05/hacienda-euros-derrotas-judiciales-contribuyentes/" }, { "abuse_types": "Trato intimidatorio,Amenazas de embargo", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-13 10:06:39", "delegacion": "Nacional", "description": "La Audiencia Nacional CONDENA a Hacienda por arruinar una boda al embargar la empresa de catering el d\u00eda del evento para cobrar una deuda. El tribunal dictamin\u00f3 que la actuaci\u00f3n fue desproporcionada y vulner\u00f3 derechos fundamentales.", "id": 128, "inspection_date": "2023-01-01", "inspector_name": "AEAT Recaudaci\u00f3n", "reference_code": "ID-BODA01", "source_name": "El Derecho", "source_url": "https://elderecho.com/la-an-condena-a-hacienda-por-arruinar-una-boda-para-cobrar-una-deuda-de-la-empresa-de-catering" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-13 10:06:39", "delegacion": "Nacional", "description": "Sentencia hist\u00f3rica del TS junio 2025: las sanciones de Hacienda que sean objetivamente DESPROPORCIONADAS vulneran el Art. 31 de la Constituci\u00f3n y pueden ser anuladas aunque la infracci\u00f3n est\u00e9 tipificada. 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Fuente: Noticias Jur\u00eddicas.", "id": 130, "inspection_date": "2021-01-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Barcelona", "reference_code": "ID-PIQUEM01", "source_name": "Noticias Jur\u00eddicas", "source_url": "https://noticias.juridicas.com/actualidad/noticias/16836-el-supremo-anula-la-multa-de-hacienda-de-2-1-millones-de-euros-al-futbolista-gerard-pique/" }, { "abuse_types": "Otro", "amount_claimed": 34000000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-13 10:06:39", "delegacion": "Barcelona", "description": "Neymar entr\u00f3 en la lista de morosos de Hacienda con una deuda de 34 MILLONES de euros por su etapa en el FC Barcelona. 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Hacienda gana: el Santos debe pagar por los derechos transferidos en Espa\u00f1a.", "id": 132, "inspection_date": "2024-03-04", "inspector_name": "AEAT / TS", "reference_code": "ID-SANTOS01", "source_name": "Poder Judicial", "source_url": "https://www.poderjudicial.es/cgpj/es/Poder-Judicial/Noticias-Judiciales/El-Tribunal-Supremo-desestima-el-recurso-del-Club-de-Futbol-Santos-contra-la-liquidacion-de-la-Hacienda-espanola-de-2-7-millones-de-euros-por-el-traspaso-de-Neymar-al-Barcelona" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 753000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-13 10:06:39", "delegacion": "Madrid", "description": "Marcelo Vieira (Real Madrid) acepta 4 meses de c\u00e1rcel y paga 753.000\u20ac por defraudar 491.000\u20ac en IRPF 2013 por derechos de imagen. Us\u00f3 estructura societaria en para\u00edso fiscal para ocultar ingresos.", "id": 133, "inspection_date": "2018-09-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Madrid", "reference_code": "ID-MARCEL01", "source_name": "Bankinter", "source_url": "https://www.bankinter.com/blog/lo-ultimo/marcelo-pacta-meses-carcel-753-000-euros-por-defraudar-hacienda" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 1700000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-13 10:06:39", "delegacion": "Madrid", "description": "Fabio Coentrao (Real Madrid) paga 1.7M\u20ac a Hacienda por dos delitos fiscales. Simul\u00f3 cesi\u00f3n de derechos de imagen a empresa en Panam\u00e1 (Rodinn Company INC.) para ocultar 1.29M\u20ac.", "id": 134, "inspection_date": "2017-06-30", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Madrid", "reference_code": "ID-COENTR01", "source_name": "El Espa\u00f1ol", "source_url": "https://www.elespanol.com/deportes/futbol/20170630/227728231_0.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "en_curso", "created_at": "2026-04-13 10:06:39", "delegacion": "Madrid", "description": "16 jugadores del Real Madrid fueron investigados por Hacienda por sus derechos de imagen: Cristiano, Marcelo, Pepe, Coentrao, Di Mar\u00eda, Modric, \u00d6zil, Casillas, Xabi Alonso y m\u00e1s. Patr\u00f3n sistem\u00e1tico de inspecci\u00f3n al f\u00fatbol espa\u00f1ol.", "id": 135, "inspection_date": "2018-09-12", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Madrid", "reference_code": "ID-16RM01", "source_name": "Cr\u00f3nica Global", "source_url": "https://cronicaglobal.elespanol.com/culemania/real-madrid/20180912/los-jugadores-del-real-madrid-investigados-hacienda/337466303_0.html" }, { "abuse_types": "Trato intimidatorio", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-13 10:06:39", "delegacion": "Sevilla", "description": "El TS da la raz\u00f3n a una empresa andaluza frente a Hacienda y anula la liquidaci\u00f3n del Impuesto de Sociedades 2016-2017. Motivo: Hacienda registr\u00f3 la sede sin informar al titular de su derecho a negarse. Ponente: magistrado Francisco Jos\u00e9 Navarro Sanch\u00eds.", "id": 136, "inspection_date": "2026-03-12", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Andaluc\u00eda", "reference_code": "ID-ANDALU01", "source_name": "El Economista", "source_url": "https://www.eleconomista.es/legal/noticias/13847052/03/26/el-supremo-tumba-los-registros-de-hacienda-por-ocultar-a-los-contribuyentes-que-pueden-negarse.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:24:26", "delegacion": "Madrid", "description": "Sito Pons (piloto de motos) gana contra Hacienda demostrando que NO resid\u00eda en Espa\u00f1a durante los a\u00f1os investigados. La AEAT le persigui\u00f3 por supuesta residencia fiscal sin pruebas suficientes.", "id": 123, "inspection_date": "2019-01-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n", "reference_code": "ID-SITOP01", "source_name": "Hispacolex", "source_url": "https://www.hispacolex.com/blog/penal/el-delito-fiscal-en-espana-y-los-casos-de-algunos-famosos-contribuyentes/" }, { "abuse_types": "Otro", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:24:26", "delegacion": "Nacional", "description": "El Tribunal Constitucional anul\u00f3 la amnist\u00eda fiscal aprobada por el Gobierno de Rajoy (Montoro) en 2012. El Real Decreto que permit\u00eda regularizar bienes ocultos pagando solo el 10% fue declarado inconstitucional. Sin embargo, las regularizaciones ya realizadas no se vieron afectadas.", "id": 124, "inspection_date": "2017-06-08", "inspector_name": "Ministerio de Hacienda (Montoro)", "reference_code": "ID-AMNIST01", "source_name": "Noticias Jur\u00eddicas", "source_url": "http://noticias.juridicas.com/actualidad/jurisprudencia/12033-el-tc-anula-la-039/" }, { "abuse_types": "Trato intimidatorio", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "en_curso", "created_at": "2026-04-12 23:24:26", "delegacion": "Madrid", "description": "La Abogac\u00eda de Madrid denuncia oficialmente el acoso de Hacienda a abogados fiscalistas. Los letrados que defienden a contribuyentes sufren represalias e inspecciones selectivas. Denuncia institucional sin precedentes del Colegio de Abogados.", "id": 125, "inspection_date": "2025-01-01", "inspector_name": "AEAT (denuncia institucional)", "reference_code": "ID-ABOGMA01", "source_name": "Voz P\u00f3puli", "source_url": "https://www.vozpopuli.com/legal/la-abogacia-de-madrid-tambien-denuncia-el-acoso-de-hacienda-al-abogado-fiscal.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:24:26", "delegacion": "Las Palmas", "description": "El TC declara inconstitucional y nula una norma canaria que extend\u00eda el hecho imponible del impuesto sobre construcciones (ICIO) a supuestos no previstos por el legislador estatal. Los ayuntamientos canarios cobraban por obras que la ley no contemplaba.", "id": 126, "inspection_date": "2024-01-01", "inspector_name": "Gobierno Canarias", "reference_code": "ID-CANICIO01", "source_name": "Iustel", "source_url": "https://www.iustel.com/diario_del_derecho/noticia.asp?ref_iustel=1229547" }, { "abuse_types": "Trato intimidatorio", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:23:41", "delegacion": "Nacional", "description": "El TS vigila que Hacienda no se exceda en sus registros a contribuyentes. Sentencia de abril 2026 exige que el contribuyente SEPA que puede oponerse a un registro. Sin consentimiento libre e informado, todo lo obtenido en la inspecci\u00f3n es NULO.", "id": 117, "inspection_date": "2026-04-03", "inspector_name": "AEAT (pr\u00e1ctica anulada)", "reference_code": "ID-TSREG2601", "source_name": "Infobae", "source_url": "https://www.infobae.com/espana/agencias/2026/04/03/el-tribunal-supremo-vigila-que-hacienda-no-se-exceda-en-sus-registros-a-los-contribuyentes/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:23:41", "delegacion": "Nacional", "description": "El TS establece que la reducci\u00f3n del 60% por alquiler de vivienda se aplica tambi\u00e9n sobre el rendimiento regularizado por Hacienda en una comprobaci\u00f3n, no solo sobre lo declarado voluntariamente. Hacienda negaba este beneficio cuando ella misma correg\u00eda la declaraci\u00f3n al alza.", "id": 118, "inspection_date": "2025-03-31", "inspector_name": "AEAT (criterio corregido)", "reference_code": "ID-TSALQ6001", "source_name": "Econom\u00eda y Finanzas", "source_url": "https://www.economiafinanzas.com/sentencias-y-novedades-fiscales-que-marcan-la-campana-de-renta/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:23:41", "delegacion": "Nacional", "description": "Tir\u00f3n de orejas de la Justicia a Hacienda: anula una sanci\u00f3n impuesta por no acumular una donaci\u00f3n previa a la base imponible de la herencia. El tribunal recuerda que no todos los errores del contribuyente justifican una sanci\u00f3n fiscal.", "id": 119, "inspection_date": "2025-07-14", "inspector_name": "AEAT / Hacienda auton\u00f3mica", "reference_code": "ID-DONAHE01", "source_name": "Idealista", "source_url": "https://www.idealista.com/news/fiscalidad/2025/07/14/852207-tiron-de-orejas-de-la-justicia-a-hacienda-anula-una-sancion-por-no-acumular-una-donacion-a-una" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:23:41", "delegacion": "Madrid", "description": "El TSJ de Madrid declara que la renuncia a una herencia prescrita NO est\u00e1 sujeta al impuesto de donaciones. Hacienda intentaba cobrar impuesto por renunciar a algo que legalmente ya no exist\u00eda como obligaci\u00f3n.", "id": 120, "inspection_date": "2025-11-01", "inspector_name": "Comunidad de Madrid", "reference_code": "ID-RENHER01", "source_name": "Tot Tributs", "source_url": "https://www.tottributs.com/2025/11/el-tsj-de-madrid-declara-no-sujeta-al-impuesto-de-donaciones-la-renuncia-a-una-herencia-prescrita/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:23:41", "delegacion": "Nacional", "description": "El TS contradice a Hacienda y permite mayores rebajas fiscales al heredar explotaciones agrarias. Hacienda aplicaba un criterio restrictivo que negaba la reducci\u00f3n del 95% a agricultores herederos. Victoria para el campo espa\u00f1ol.", "id": 121, "inspection_date": "2026-03-23", "inspector_name": "AEAT (criterio corregido)", "reference_code": "ID-AGRARI01", "source_name": "Aut\u00f3nomos y Emprendedor", "source_url": "https://www.autonomosyemprendedor.es/articulo/hacienda/supremo-contradice-hacienda-abre-puerta-mayores-rebajas-fiscales-heredar-explotaciones-agrarias/20260323144330052699.html" }, { "abuse_types": "Solicitud documentaci\u00f3n excesiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:23:41", "delegacion": "Barcelona", "description": "El TSJ de Catalu\u00f1a establece que los gastos de restaurante y hosteler\u00eda son DEDUCIBLES incluso con recibos simples, sin factura completa. Hacienda eliminaba sistem\u00e1ticamente estos gastos en inspecciones a aut\u00f3nomos y pymes. Precedente importante para la hosteler\u00eda.", "id": 122, "inspection_date": "2019-03-28", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Barcelona", "reference_code": "ID-GASTBA01", "source_name": "e-autonomos", "source_url": "https://e-autonomos.es/inspecciones-de-hacienda-sin-problemas" }, { "abuse_types": "Trato intimidatorio,Otro", "amount_claimed": 275966.0, "amount_overturned": 275966.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:22:51", "delegacion": "Nacional", "description": "Justicia anula multa de 275.966\u20ac a un contribuyente porque Hacienda NO admiti\u00f3 sus pruebas. Le acusaron de facturas falsas en 2008-2009 pero se negaron a aceptar la documentaci\u00f3n que lo desment\u00eda. Sentencia establece que rechazar pruebas vulnera derechos fundamentales.", "id": 110, "inspection_date": "2025-12-09", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n", "reference_code": "ID-PRUBA01", "source_name": "El Debate", "source_url": "https://www.eldebate.com/economia/20251209/justicia-falla-contra-hacienda-anula-multa-275000-euros-no-admitir-pruebas-contribuyente_363382.html" }, { "abuse_types": "Plazos imposibles,Otro", "amount_claimed": 90000.0, "amount_overturned": 90000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:22:51", "delegacion": "Murcia", "description": "TSJ de Murcia anula embargo de m\u00e1s de 90.000\u20ac porque Hacienda no envi\u00f3 aviso previo de la notificaci\u00f3n electr\u00f3nica. La empresa no supo que ten\u00eda una deuda hasta que le embargaron las cuentas. Sentencia establece que la falta de aviso genera indefensi\u00f3n.", "id": 111, "inspection_date": "2025-10-02", "inspector_name": "AEAT Murcia", "reference_code": "ID-TSJEMB01", "source_name": "Iberley", "source_url": "https://www.iberley.es/noticias/el-tsj-murcia-anula-un-embargo-hacienda-una-empresa-entender-que-falta-preaviso-notificacion-electronica-le-causo-indefension-35615" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:22:51", "delegacion": "Nacional", "description": "El Tribunal Supremo carga contra Hacienda por TASAR PISOS SIN VER EL INTERIOR. Obliga a revisar c\u00f3mo se valoran los inmuebles en Espa\u00f1a. Hacienda multiplicaba el valor catastral por un coeficiente sin visitar la vivienda. El m\u00e9todo es declarado NO id\u00f3neo. Afecta a miles de comprobaciones de ITP y Sucesiones.", "id": 112, "inspection_date": "2025-07-10", "inspector_name": "AEAT / Haciendas auton\u00f3micas", "reference_code": "ID-TSINMU02", "source_name": "Infobae", "source_url": "https://www.infobae.com/espana/2025/07/10/el-supremo-carga-contra-hacienda-por-tasar-pisos-sin-ver-el-interior-y-obliga-a-revisar-como-se-valoran-los-inmuebles-en-espana/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:22:51", "delegacion": "Nacional", "description": "ANULADA la tasaci\u00f3n del Impuesto de Sucesiones de 6 inmuebles heredados porque Hacienda bas\u00f3 la valoraci\u00f3n en \u00a1anuncios de IDEALISTA y MILANUNCIOS! El tribunal dictamin\u00f3 que no son fuentes v\u00e1lidas para fijar el valor de inmuebles a efectos fiscales. Caso esperp\u00e9ntico que demuestra la arbitrariedad.", "id": 113, "inspection_date": "2025-05-28", "inspector_name": "AEAT (tasaci\u00f3n absurda)", "reference_code": "ID-IDEALI01", "source_name": "Infobae", "source_url": "https://www.infobae.com/espana/2025/05/28/anulada-la-tasacion-del-impuesto-de-sucesiones-de-seis-inmuebles-heredados-que-la-agencia-tributaria-realizo-basandose-en-informes-de-idealista-y-milanuncios/" }, { "abuse_types": "Plazos imposibles,Trato intimidatorio", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:22:51", "delegacion": "Nacional", "description": "El Tribunal Supremo confirma que las notificaciones electr\u00f3nicas de Hacienda NO son v\u00e1lidas sin autorizaci\u00f3n expresa del contribuyente. Hacienda inscrib\u00eda a ciudadanos en el sistema de notificaciones electr\u00f3nicas sin su consentimiento y luego les embargaba por no responder a notificaciones que nunca vieron.", "id": 114, "inspection_date": "2024-12-17", "inspector_name": "AEAT (pr\u00e1ctica anulada)", "reference_code": "ID-TSNOTE01", "source_name": "Abogac\u00eda Espa\u00f1ola", "source_url": "https://www.abogacia.es/actualidad/noticias/el-supremo-confirma-que-no-son-validas-las-notificaciones-electronicas-de-hacienda-sin-autorizacion-expresa/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:22:51", "delegacion": "Nacional", "description": "El Tribunal Supremo y varios TEAR establecen que las aportaciones gratuitas de bienes privativos de un c\u00f3nyuge a la sociedad de gananciales NO est\u00e1n sujetas al Impuesto de Sucesiones y Donaciones. Hacienda intentaba cobrar impuesto por aportar bienes al matrimonio.", "id": 115, "inspection_date": "2023-03-10", "inspector_name": "AEAT / Haciendas auton\u00f3micas", "reference_code": "ID-GAJANC01", "source_name": "Ur\u00eda Men\u00e9ndez", "source_url": "https://www.uria.com/es/publicaciones/newsletter/1774-tributario" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:22:51", "delegacion": "Nacional", "description": "Hacienda debe justificar de forma expresa y ANTES de actuar por qu\u00e9 decide comprobar el valor declarado por el contribuyente. No puede iniciar comprobaciones de valor de viviendas sin motivaci\u00f3n previa. Sentencia TS 1482/2025 de 19 noviembre.", "id": 116, "inspection_date": "2026-02-15", "inspector_name": "AEAT (pr\u00e1ctica anulada)", "reference_code": "ID-JUSTIF01", "source_name": "Idealista", "source_url": "https://www.idealista.com/news/fiscalidad/2026/02/15/883480-hacienda-debe-justificar-la-comprobacion-de-valores-de-viviendas-desde-el-inicio" }, { "abuse_types": "Otro", "amount_claimed": 1260000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-12 23:21:33", "delegacion": "Barcelona", "description": "Arda Turan (ex futbolista Atl\u00e9tico/Bar\u00e7a) entra en lista de morosos 2025 con deuda de 1.26M\u20ac por su etapa en Espa\u00f1a.", "id": 103, "inspection_date": "2025-06-27", "inspector_name": "AEAT (lista morosos)", "reference_code": "ID-TURAN01", "source_name": "elDiario.es", "source_url": "https://www.eldiario.es/economia/numero-deudores-lista-morosos-hacienda-cae-1-4-deuda-sube-16-138-millones_1_12419722.html" }, { "abuse_types": "Otro", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "en_curso", "created_at": "2026-04-12 23:21:33", "delegacion": "Madrid", "description": "El n\u00famero 3 de Hacienda, Marco Sanju\u00e1n, us\u00f3 un TESTAFERRO para no pagar impuestos sobre su patrimonio mientras p\u00fablicamente ped\u00eda ejemplaridad fiscal. Ocult\u00f3 la compra de dos viviendas en Huesca, 4 parkings en Valladolid y un BMW de lujo a trav\u00e9s de la empresa Investment Betancunia SL. Fuente: El Debate.", "id": 104, "inspection_date": "2024-10-23", "inspector_name": "Marco Sanju\u00e1n (alto cargo AEAT)", "reference_code": "ID-SANJUA01", "source_name": "El Debate", "source_url": "https://www.eldebate.com/espana/20241023/el-tres-de-hacienda-usa-un-testaferro-para-no-pagar-impuestos-sobre-su-patrimonio-mientras-pide-no-evadir_238135.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 1014615.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-12 23:21:33", "delegacion": "Barcelona", "description": "FC Barcelona sancionado por Hacienda en el caso Negreira. Hacienda determin\u00f3 que las facturas por informes arbitrales eran FALSAS. El Bar\u00e7a se dedujo IVA e Impuesto de Sociedades fraudulentamente durante m\u00e1s de una d\u00e9cada. Sanci\u00f3n de 1.01M\u20ac entre impuestos e intereses. Caso penal en curso.", "id": 105, "inspection_date": "2021-01-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Barcelona", "reference_code": "ID-NEGREI01", "source_name": "El Economista", "source_url": "https://www.eleconomista.es/actualidad/noticias/12183221/03/23/Hacienda-ya-sanciono-al-Bara-por-el-caso-Negreira-.html" }, { "abuse_types": "Otro", "amount_claimed": 154000000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-12 23:21:33", "delegacion": "Madrid", "description": "La Audiencia Nacional condena a varios expresidentes de clubes de f\u00fatbol y empresarios por defraudar 154 MILLONES de euros en IVA a trav\u00e9s de empresas de carburantes. Trama compleja con compras de inmuebles y coches de lujo. Sentencia de m\u00e1s de 500 p\u00e1ginas (faltaban 23 p\u00e1ginas que el tribunal olvid\u00f3 incluir).", "id": 106, "inspection_date": "2025-12-23", "inspector_name": "AEAT / Audiencia Nacional", "reference_code": "ID-FUTIVA01", "source_name": "Infobae", "source_url": "https://www.infobae.com/espana/2025/12/23/la-audiencia-nacional-se-olvida-de-poner-23-paginas-en-la-sentencia-que-condeno-a-varios-expresidentes-de-futbol-y-empresarios-por-defraudar-154-millones-en-iva/" }, { "abuse_types": "Trato intimidatorio,Otro", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "en_curso", "created_at": "2026-04-12 23:21:33", "delegacion": "Nacional", "description": "El documental Hechos Probados, que denuncia abusos de Hacienda contra contribuyentes, fue RECHAZADO por todas las plataformas de streaming. Muestra casos reales de ciudadanos destruidos por inspecciones abusivas. La censura medi\u00e1tica sobre los abusos de Hacienda es un problema sist\u00e9mico.", "id": 107, "inspection_date": "2025-01-01", "inspector_name": "AEAT (documental)", "reference_code": "ID-DOCUME01", "source_name": "Revista Rambla", "source_url": "https://www.revistarambla.com/en/hechos-probados-el-documental-rechazado-por-las-plataformas-que-deja-al-descubierto-los-abusos-de-hacienda/" }, { "abuse_types": "Otro", "amount_claimed": 1000000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-12 23:21:33", "delegacion": "Barcelona", "description": "Joan Gaspart (expresidente del FC Barcelona) en la lista de morosos de Hacienda con deuda superior a 1M\u20ac.", "id": 108, "inspection_date": "2025-06-27", "inspector_name": "AEAT (lista morosos)", "reference_code": "ID-GASPAR01", "source_name": "OkDiario", "source_url": "https://okdiario.com/economia/lista-morosos-hacienda-2024-entra-joan-gaspart-siguen-enriquez-negreira-paz-vega-sale-patricia-conde-13070254" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva,Trato intimidatorio", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "en_curso", "created_at": "2026-04-12 23:21:33", "delegacion": "Nacional", "description": "Pregunta parlamentaria E-000857/2024 ante el Parlamento Europeo sobre el empobrecimiento y maltrato de los trabajadores aut\u00f3nomos en Espa\u00f1a por parte de la Administraci\u00f3n tributaria. 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Fuente: Diario Red.", "id": 95, "inspection_date": "2023-09-23", "inspector_name": "Audiencia Nacional", "reference_code": "ID-FLOPER01", "source_name": "Diario Red", "source_url": "https://www.diario-red.com/articulo/medios/silencio-mediatico-sobre-que-florentino-perez-haya-sido-condenado-a-devolver-210-millones-al-estado/20230923060000022560.html" }, { "abuse_types": "Otro", "amount_claimed": 1009254.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-12 23:20:17", "delegacion": "M\u00e1laga", "description": "Isabel Pantoja aparece en la lista de morosos de Hacienda 2025 con una deuda de 1.009.254\u20ac. Acumula problemas fiscales desde hace d\u00e9cadas: ya fue condenada a 2 a\u00f1os de c\u00e1rcel por blanqueo y ahora enfrenta juicio por insolvencia punible.", "id": 96, "inspection_date": "2025-06-27", "inspector_name": "AEAT (lista morosos)", "reference_code": "ID-PANTO201", "source_name": "Infobae", "source_url": "https://www.infobae.com/espana/2025/06/27/los-famosos-que-deben-a-haciencia-en-2025-isabel-pantoja-y-bertin-osborne-entran-la-lista-y-paz-vega-sigue-sin-saldar-su-deuda/" }, { "abuse_types": "Otro", "amount_claimed": 865849.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-12 23:20:17", "delegacion": "Madrid", "description": "Bert\u00edn Osborne entra en la lista de morosos de Hacienda 2025 con una deuda de 865.849\u20ac.", "id": 97, "inspection_date": "2025-06-27", "inspector_name": "AEAT (lista morosos)", "reference_code": "ID-BERTIN01", "source_name": "Infobae", "source_url": "https://www.infobae.com/espana/2025/06/27/los-famosos-que-deben-a-haciencia-en-2025-isabel-pantoja-y-bertin-osborne-entran-la-lista-y-paz-vega-sigue-sin-saldar-su-deuda/" }, { "abuse_types": "Otro", "amount_claimed": 2281820.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-12 23:20:17", "delegacion": "Madrid", "description": "Paz Vega (actriz) lleva a\u00f1os en la lista de morosos de Hacienda. Deuda en 2025: 2.281.820\u20ac sin saldar.", "id": 98, "inspection_date": "2025-06-27", "inspector_name": "AEAT (lista morosos)", "reference_code": "ID-PAZVEG01", "source_name": "El Espa\u00f1ol", "source_url": "https://www.elespanol.com/corazon/famosos/20240628/paz-vega-jose-luis-moreno-merche-consulte-lista-completa-famosos-dinero-deben-hacienda/866443352_3.html" }, { "abuse_types": "Otro", "amount_claimed": 6396744.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-12 23:20:17", "delegacion": "Madrid", "description": "Mario Conde (exbanquero, caso Banesto) moroso con Hacienda: 6.396.744\u20ac de deuda.", "id": 99, "inspection_date": "2025-06-27", "inspector_name": "AEAT (lista morosos)", "reference_code": "ID-MCONDE01", "source_name": "The Objective", "source_url": "https://theobjective.com/economia/2024-06-28/lista-completa-morosos-hacienda-2024/" }, { "abuse_types": "Otro", "amount_claimed": 277800000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-12 23:20:17", "delegacion": "Madrid", "description": "Reyal Urbis (inmobiliaria) es la empresa con MAYOR deuda con Hacienda: 277.8 MILLONES de euros. Lleva a\u00f1os como n\u00famero 1 en la lista de morosos. La burbuja inmobiliaria dej\u00f3 deudas masivas con el fisco que nunca se cobraron.", "id": 100, "inspection_date": "2025-06-27", "inspector_name": "AEAT (lista morosos)", "reference_code": "ID-REALUR01", "source_name": "Idealista", "source_url": "https://www.idealista.com/news/finanzas/economia/2025/06/27/851096-lista-de-morosos-con-hacienda-2024-reyal-urbis-sigue-siendo-la-compania-con-mas-deuda" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:20:17", "delegacion": "Nacional", "description": "Entre 2008 y 2012, un fallo en la ley permiti\u00f3 devoluciones masivas de IVA inmobiliario a filiales bancarias por CIENTOS DE MILLONES de euros anuales. Los bancos compraban activos inmobiliarios t\u00f3xicos, creaban filiales y solicitaban devoluciones de IVA. Hacienda pagaba sin cuestionar.", "id": 101, "inspection_date": "2012-10-01", "inspector_name": "AEAT (fallo legal)", "reference_code": "ID-IVABANC01", "source_name": "Sabemos", "source_url": "https://sabemos.es/el-pufo-del-iva-inmobiliario-una-fuga-de-cientos-de-millones-por-un-fallo-en-la-ley/" }, { "abuse_types": "Otro", "amount_claimed": 16137500000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "en_curso", "created_at": "2026-04-12 23:20:17", "delegacion": "Nacional", "description": "La lista oficial de morosos de Hacienda 2025 incluye 5.997 personas y empresas que deben un TOTAL de 16.137,5 MILLONES de euros. Mientras Hacienda persigue a aut\u00f3nomos y pymes por cantidades peque\u00f1as, estas deudas masivas siguen sin cobrarse a\u00f1o tras a\u00f1o.", "id": 102, "inspection_date": "2025-06-30", "inspector_name": "AEAT (estad\u00edstica morosos)", "reference_code": "ID-LISTAD01", "source_name": "Newtral", "source_url": "https://www.newtral.es/lista-morosos-hacienda-2025/20250630/" }, { "abuse_types": "Trato intimidatorio,Otro", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:18:56", "delegacion": "Madrid", "description": "El exministro Montoro us\u00f3 la Agencia Tributaria para acceder a los detalles fiscales de Rafa Nadal. Hacienda forz\u00f3 a Nadal a cambiar su domicilio fiscal del Pa\u00eds Vasco a Mallorca. A pesar de esto, Nadal siempre pag\u00f3 sus impuestos en Espa\u00f1a (a diferencia de muchos deportistas que se fueron a para\u00edsos fiscales).", "id": 88, "inspection_date": "2012-02-02", "inspector_name": "Crist\u00f3bal Montoro (Ministro Hacienda)", "reference_code": "ID-NADAL01", "source_name": "El Debate", "source_url": "https://www.eldebate.com/gente/20250718/cristobal-montoro-contra-rafa-nadal-agencia-tributaria-conocer-detalles-fiscales_318515.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 2700000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-12 23:18:56", "delegacion": "Madrid", "description": "Imanol Arias (actor de Cu\u00e9ntame) condenado a 26 meses de prisi\u00f3n por defraudar 2.7M\u20ac. Ana Duato (su compa\u00f1era en la serie) tambi\u00e9n condenada. Ambos usaron sociedades para canalizar ingresos de la serie y pagar menos impuestos.", "id": 89, "inspection_date": "2024-06-01", "inspector_name": "AEAT / Audiencia Nacional", "reference_code": "ID-IARIAS01", "source_name": "Pronto", "source_url": "https://www.pronto.es/noticias-del-corazon/famosos/imanol-arias-shakira-cristiano-messi-famosos-condenados-hacienda-78575.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva,Solicitud documentaci\u00f3n excesiva", "amount_claimed": 600000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-12 23:18:56", "delegacion": "Madrid", "description": "Lolita Flores inspeccionada tras su boda de 2010 por el cobro de una exclusiva. Hacienda detect\u00f3 irregularidades y reclam\u00f3 600.000\u20ac. Tuvo que vender su casa para pagar. Hija de Lola Flores, la familia perseguida por Hacienda durante generaciones.", "id": 90, "inspection_date": "2011-01-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n", "reference_code": "ID-LLOLIT02", "source_name": "La Naci\u00f3n", "source_url": "https://www.lanacion.com.ar/espectaculos/personajes/implacable-las-estrellas-que-fueron-llevadas-ante-la-justicia-espanola-por-evadir-impuestos-nid29092022/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:18:56", "delegacion": "Nacional", "description": "El Tribunal Supremo proh\u00edbe a Hacienda cobrar recargos M\u00c1S intereses de demora simult\u00e1neamente por pagar tarde una deuda. La pr\u00e1ctica de doble penalizaci\u00f3n es ilegal. Victoria para miles de contribuyentes que pagaron de m\u00e1s.", "id": 91, "inspection_date": "2025-10-01", "inspector_name": "AEAT (pr\u00e1ctica anulada)", "reference_code": "ID-TSRECIN01", "source_name": "El Economista", "source_url": "https://www.eleconomista.es/legal/noticias/13616133/10/25/el-supremo-impide-a-hacienda-cobrar-recargos-mas-intereses-de-demora-por-pagar-tarde-una-deuda.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva,Presi\u00f3n para aceptar acuerdo", "amount_claimed": 2000000.0, "amount_overturned": 2000000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:18:56", "delegacion": "Madrid", "description": "El Tribunal Supremo no solo absolvi\u00f3 a Xabi Alonso sino que dio palos dur\u00edsimos a Hacienda en la sentencia. Critic\u00f3 la actuaci\u00f3n de la Fiscal\u00eda y la Abogac\u00eda del Estado por insistir en una acusaci\u00f3n sin fundamento durante m\u00e1s de 10 a\u00f1os. Triple absoluci\u00f3n: Audiencia Provincial, Audiencia Nacional y Tribunal Supremo.", "id": 92, "inspection_date": "2023-10-25", "inspector_name": "Fiscal\u00eda + Abogac\u00eda del Estado", "reference_code": "ID-XAPAL301", "source_name": "Libertad Digital", "source_url": "https://www.libertaddigital.com/espana/2023-10-26/palos-supremo-hacienda-sentencia-absolutoria-xabi-alonso-7063232/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:18:56", "delegacion": "Barcelona", "description": "La Fiscal\u00eda archiva el SEGUNDO caso de fraude fiscal contra Shakira por insuficiencia de pruebas. Tras el acuerdo del primer caso (7.3M\u20ac multa), Hacienda intent\u00f3 abrir otro expediente que tambi\u00e9n fracas\u00f3. Patr\u00f3n de persecuci\u00f3n reiterada.", "id": 93, "inspection_date": "2025-01-01", "inspector_name": "Fiscal\u00eda Barcelona", "reference_code": "ID-SHAKI201", "source_name": "La Rep\u00fablica", "source_url": "https://www.larepublica.co/globoeconomia/proceso-de-fraude-fiscal-contra-shakira-3856705" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 3200000.0, "amount_overturned": 3200000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:18:56", "delegacion": "Barcelona", "description": "Victoria para Dani Alves: La Audiencia Nacional obliga a Hacienda a devolverle 3.2 MILLONES de euros. Hacienda reclamaba por derechos de imagen que el tribunal determin\u00f3 estaban correctamente declarados. Otro fallo adicional anul\u00f3 2M\u20ac m\u00e1s del ejercicio 2013-2014.", "id": 94, "inspection_date": "2023-11-16", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Barcelona", "reference_code": "ID-DALVE201", "source_name": "El Espa\u00f1ol", "source_url": "https://www.elespanol.com/deportes/futbol/20231116/victoria-dani-alves-hacienda-devolver-millones-euros-ganarle-litigio/810169261_0.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva,Trato intimidatorio", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:14:57", "delegacion": "Nacional", "description": "El Tribunal de Justicia de la UE TUMB\u00d3 el Modelo 720 de declaraci\u00f3n de bienes en el extranjero. Las multas de hasta el 150% eran ilegales por desproporcionadas y extremadamente represivas. Miles de contribuyentes multados pueden reclamar devoluci\u00f3n con efecto retroactivo. Espa\u00f1a condenada por vulnerar la libre circulaci\u00f3n de capitales.", "id": 83, "inspection_date": "2022-01-27", "inspector_name": "AEAT (Modelo 720 anulado por TJUE)", "reference_code": "ID-MOD72001", "source_name": "Newtral", "source_url": "https://www.newtral.es/sentencia-tjue-modelo-720-ilegal-bienes-extranjero-agencia-tributaria/20220127/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:14:57", "delegacion": "Nacional", "description": "El Tribunal Constitucional declar\u00f3 INCONSTITUCIONAL la plusval\u00eda municipal (IIVTNU) en sentencia 182/2021. Los ayuntamientos cobraban impuesto incluso cuando la venta generaba P\u00c9RDIDAS. El TS ha reconocido derecho a devoluci\u00f3n incluso con liquidaciones firmes. Afecta a millones de transacciones inmobiliarias.", "id": 84, "inspection_date": "2021-10-26", "inspector_name": "Ayuntamientos de toda Espa\u00f1a", "reference_code": "ID-PLUSVA01", "source_name": "Poder Judicial", "source_url": "https://www.poderjudicial.es/cgpj/es/Poder-Judicial/Noticias-Judiciales/El-Tribunal-Supremo-declara-que-cabe-obtener-la-devolucion-de-lo-pagado-por-plusvalia-municipal-cuando-no-se-obtuvo-incremento-de-valor-del-terreno--aunque-la-liquidacion-sea-firme" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 1200000000.0, "amount_overturned": 1200000000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:14:57", "delegacion": "Nacional", "description": "El Tribunal Supremo declar\u00f3 que las prestaciones de maternidad y paternidad est\u00e1n EXENTAS de IRPF. Hacienda las gravaba ilegalmente. Devoluci\u00f3n de 1.200 MILLONES de euros a m\u00e1s de un mill\u00f3n de padres y madres. Hasta 1.500\u20ac por persona reclamables incluso en 2026.", "id": 85, "inspection_date": "2018-10-03", "inspector_name": "AEAT (IRPF maternidad)", "reference_code": "ID-MATERN01", "source_name": "Poder Judicial", "source_url": "https://www.poderjudicial.es/cgpj/es/Poder-Judicial/Noticias-Judiciales/El-Tribunal-Supremo-establece-que-las-prestaciones-por-maternidad-estan-exentas-del-IRPF" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:14:57", "delegacion": "Bilbao", "description": "El TSJ del Pa\u00eds Vasco rechaza el m\u00e9todo FIFO que Hacienda aplica a criptomonedas. Las criptos NO son valores homog\u00e9neos seg\u00fan la ley. Precedente que permite a inversores en bitcoin/cripto pagar menos impuestos. Puede extenderse a todo el territorio espa\u00f1ol.", "id": 86, "inspection_date": "2025-01-09", "inspector_name": "Hacienda Foral Pa\u00eds Vasco", "reference_code": "ID-CRYPTO01", "source_name": "Cuatrecasas", "source_url": "https://www.cuatrecasas.com/es/spain/fiscalidad/art/criptomonedas-metodo-fifo-hacienda-foral" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva,Plazos imposibles", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:14:57", "delegacion": "A Coru\u00f1a", "description": "Caso de tres hermanos gallegos: el TS anul\u00f3 la tercera liquidaci\u00f3n del Impuesto de Sucesiones que la Xunta intent\u00f3 cobrar tras dos liquidaciones previas anuladas. Sentencia establece doctrina del doble tiro: bajo ning\u00fan concepto Hacienda puede dictar terceras liquidaciones sucesivas.", "id": 87, "inspection_date": "2025-09-29", "inspector_name": "AEAT / Xunta de Galicia", "reference_code": "ID-GALHER01", "source_name": "Poder Judicial", "source_url": "https://www.poderjudicial.es/cgpj/es/Poder-Judicial/Noticias-Judiciales/El-Tribunal-Supremo-rechaza-que-Hacienda-tenga-un--tercer-tiro--tras-dos-actos-de-liquidacion-anulados" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 1300000000.0, "amount_overturned": 1300000000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:13:35", "delegacion": "Nacional", "description": "Hacienda pierde 1.300 MILLONES de euros tras el fin del l\u00edmite impuesto por Montoro a las empresas para deducir p\u00e9rdidas. La medida temporal de 2016 fue declarada contraria a derecho. Miles de empresas recuperan lo pagado de m\u00e1s.", "id": 74, "inspection_date": "2024-09-01", "inspector_name": "AEAT (era Montoro)", "reference_code": "ID-MONTO01", "source_name": "El Economista", "source_url": "https://www.eleconomista.es/legal/noticias/13010971/09/24/hacienda-pierde-1300-millones-tras-el-fin-del-limite-a-las-empresas-para-deducir-perdidas.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 519000000.0, "amount_overturned": 519000000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:13:35", "delegacion": "Nacional", "description": "Hacienda devuelve 519 millones de euros a empresas por el Impuesto de Sociedades de la era Montoro. Sentencias del TS declararon ilegales las limitaciones impuestas. Fuente: Agust\u00ed Asociados.", "id": 75, "inspection_date": "2025-01-01", "inspector_name": "AEAT (era Montoro)", "reference_code": "ID-MONTIS01", "source_name": "Agust\u00ed Asociados", "source_url": "https://agusti-asociados.com/en/noticia/hacienda-ya-ha-devuelto-472-millones-por-las-mutualidades-y-519-millones-por-el-impuesto-de-sociedades-de-montoro/" }, { "abuse_types": "Plazos imposibles", "amount_claimed": 20000000.0, "amount_overturned": 20000000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:13:35", "delegacion": "Nacional", "description": "El Tribunal Supremo exime de pagar 20 MILLONES en impuestos al l\u00edder de una trama e\u00f3lica por un ERROR BUROCR\u00c1TICO de Hacienda. A pesar de ser un caso de fraude, Hacienda perdi\u00f3 por no cumplir sus propios plazos y procedimientos.", "id": 76, "inspection_date": "2025-01-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n", "reference_code": "ID-EOLICO01", "source_name": "elDiario.es", "source_url": "https://www.eldiario.es/castilla-y-leon/supremo-exime-pagar-20-millones-impuestos-lider-trama-eolica-error-burocratico_1_11745379.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva,Trato intimidatorio", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:13:35", "delegacion": "Nacional", "description": "El Tribunal Supremo frena a Hacienda: NO puede cargar deudas de empresas a los aut\u00f3nomos administradores sin demostrar su culpa o negligencia. Hacienda derivaba autom\u00e1ticamente las deudas a la persona f\u00edsica sin pruebas. 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Abre la puerta a reclamaciones retroactivas.", "id": 79, "inspection_date": "2026-01-05", "inspector_name": "AEAT (criterio corregido)", "reference_code": "ID-TSINMU01", "source_name": "Aut\u00f3nomos y Emprendedor", "source_url": "https://www.autonomosyemprendedor.es/articulo/hacienda/supremo-corrige-hacienda-permite-autonomos-pagar-menos-impuestos-vender-inmuebles/20260105132809047595.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:13:35", "delegacion": "Nacional", "description": "Un tribunal reconoce el DERECHO AL ERROR de los aut\u00f3nomos en sus impuestos. Hacienda no puede sancionar autom\u00e1ticamente por equivocaciones si no hay intenci\u00f3n de fraude. Precedente para millones de aut\u00f3nomos que cometen errores involuntarios.", "id": 80, "inspection_date": "2024-01-13", "inspector_name": "AEAT (pr\u00e1ctica frenada)", "reference_code": "ID-DERROR01", "source_name": "Aut\u00f3nomos y Emprendedor", "source_url": "https://www.autonomosyemprendedor.es/articulo/hacienda/justicia-reconoce-que-autonomos-tienen-derecho/20240113000339034062.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:13:35", "delegacion": "Nacional", "description": "Nueva sentencia libra de pagar cuotas a aut\u00f3nomos que cerraron el negocio sin darse de baja en el RETA. Hacienda/SS segu\u00eda cobrando cuotas a personas que ya no trabajaban como aut\u00f3nomos.", "id": 81, "inspection_date": "2025-12-05", "inspector_name": "Seguridad Social / AEAT", "reference_code": "ID-RETABA01", "source_name": "Aut\u00f3nomos y Emprendedor", "source_url": "https://www.autonomosyemprendedor.es/articulo/autonomos/nueva-sentencia-libra-pagar-cuotas-autonomos-que-cerraron-negocio-darse-baja-reta/20251205141634047040.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva,Solicitud documentaci\u00f3n excesiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "en_curso", "created_at": "2026-04-12 23:13:35", "delegacion": "Nacional", "description": "M\u00e1s de 31.500 aut\u00f3nomos y pymes recibieron visitas de la Inspecci\u00f3n de Hacienda en 2025. La mayor\u00eda son negocios con alto manejo de efectivo: comercios, hosteler\u00eda, profesionales. Los inspectores se centran en los peque\u00f1os, no en los grandes defraudadores.", "id": 82, "inspection_date": "2025-11-21", "inspector_name": "AEAT (estad\u00edstica 2025)", "reference_code": "ID-31500A01", "source_name": "Aut\u00f3nomos y Emprendedor", "source_url": "https://www.autonomosyemprendedor.es/articulo/hacienda/mas-31500-autonomos-pymes-han-recibido-visitas-inspeccion-hacienda-son-causas/20251121165513046697.html" }, { "abuse_types": "Otro", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:11:48", "delegacion": "Nacional", "description": "El Tribunal Supremo anul\u00f3 la Orden de Hacienda que obligaba a TODOS los contribuyentes a presentar la declaraci\u00f3n del IRPF por medios electr\u00f3nicos. Discriminaba a mayores y personas sin acceso digital. 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Sentencia anula la liquidaci\u00f3n.", "id": 69, "inspection_date": "2025-03-01", "inspector_name": "AEAT (pr\u00e1ctica anulada)", "reference_code": "ID-ANNOTI01", "source_name": "Noticias Jur\u00eddicas", "source_url": "https://noticias.juridicas.com/la-sentencia-de-la-semana/sentencias/18914-la-audiencia-nacional-corrige-a-hacienda:-no-puede-notificar-unas-veces-por-email-y-otras-al-domicilio-y-forzar-el-error-del-ciudadano/" }, { "abuse_types": "Trato intimidatorio,Otro", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:11:48", "delegacion": "Nacional", "description": "El Tribunal Supremo tumba una sanci\u00f3n de Hacienda porque DENEG\u00d3 pruebas al contribuyente sin motivaci\u00f3n. Ignorar las pruebas propuestas vulnera el derecho de defensa y la presunci\u00f3n de inocencia. Sanci\u00f3n anulada de pleno derecho.", "id": 70, "inspection_date": "2025-12-01", "inspector_name": "AEAT (pr\u00e1ctica anulada)", "reference_code": "ID-TSPRUE01", "source_name": "Economist Jurist", "source_url": "https://www.economistjurist.es/articulos-juridicos-destacados/el-supremo-tumba-una-sancion-de-hacienda-por-denegacion-inmotivada-de-prueba/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:11:48", "delegacion": "Nacional", "description": "La Audiencia Nacional anula criterio de Hacienda por violar la prohibici\u00f3n de reformatio in peius: Hacienda NO puede empeorar la situaci\u00f3n del contribuyente cuando este recurre. Si recurres, no te pueden cobrar M\u00c1S de lo que ya te ped\u00edan.", "id": 71, "inspection_date": "2025-02-25", "inspector_name": "AEAT (pr\u00e1ctica anulada)", "reference_code": "ID-ANREFO01", "source_name": "Econom\u00eda y Finanzas", "source_url": "https://www.economiafinanzas.com/sentencias-y-novedades-fiscales-que-marcan-la-campana-de-renta/" }, { "abuse_types": "Plazos imposibles", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:11:48", "delegacion": "Nacional", "description": "Los tribunales econ\u00f3mico-administrativos dependientes de Hacienda NO pueden retrasar deliberadamente las notificaciones para ampliar los plazos de inspecci\u00f3n. Pr\u00e1ctica denunciada que beneficiaba a la Administraci\u00f3n a costa del contribuyente.", "id": 72, "inspection_date": "2025-06-01", "inspector_name": "TEAC (pr\u00e1ctica denunciada)", "reference_code": "ID-TEACRE01", "source_name": "La Administraci\u00f3n al D\u00eda", "source_url": "https://laadministracionaldia.inap.es/noticia.asp?id=1244100" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:11:48", "delegacion": "Nacional", "description": "El TEAC reconoce que contribuyentes NO RESIDENTES pueden aplicar la normativa auton\u00f3mica del Impuesto de Patrimonio. Hacienda les aplicaba la norma estatal m\u00e1s gravosa. Victoria para expatriados y extranjeros con bienes en Espa\u00f1a.", "id": 73, "inspection_date": "2025-01-01", "inspector_name": "AEAT (pr\u00e1ctica anulada)", "reference_code": "ID-TEACNR01", "source_name": "Fiscal Impuestos", "source_url": "https://www.fiscal-impuestos.com/teac-ip-bonificacion-normativa-autonomica-no-residentes-ue-cambio-criterio" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 500000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-12 23:05:07", "delegacion": "Madrid", "description": "El Rubius (Rub\u00e9n Doblas): Hacienda gana la batalla legal. Tribunal confirma que debi\u00f3 tributar por IRPF en 2013 y no a trav\u00e9s de su empresa. Se mud\u00f3 a Andorra en 2021 para pagar menos impuestos. Hacienda incluy\u00f3 en su Plan de Control la vigilancia de youtubers que se trasladan a Andorra.", "id": 63, "inspection_date": "2023-01-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Madrid", "reference_code": "ID-RUBIUS01", "source_name": "elDiario.es", "source_url": "https://www.eldiario.es/politica/hacienda-gana-batalla-legal-rubius-tributara-beneficios-2013-irpf-no-empresa_1_9751299.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 7500000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "en_curso", "created_at": "2026-04-12 23:05:07", "delegacion": "Barcelona", "description": "Gerard Piqu\u00e9 / Kosmos investigado por Hacienda por las comisiones de la Supercopa de Arabia Saud\u00ed. Posible evasi\u00f3n de IVA de 7.5M\u20ac (21% de 36M\u20ac en comisiones). Transferencias a cuentas no identificadas detectadas. Investigaci\u00f3n en curso.", "id": 64, "inspection_date": "2024-03-24", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Barcelona", "reference_code": "ID-PIQUEK01", "source_name": "El Independiente", "source_url": "https://www.elindependiente.com/espana/2024/03/24/hacienda-investiga-a-la-empresa-de-pique-por-la-intermediacion-en-los-acuerdos-de-la-supercopa-en-arabia/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva,Plazos imposibles", "amount_claimed": 36000.0, "amount_overturned": 36000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:05:07", "delegacion": "Madrid", "description": "Una heredera consigue NO pagar el Impuesto de Sucesiones porque la Justicia declara que la deuda con la Comunidad de Madrid estaba PRESCRITA. Hacienda reclamaba fuera de plazo.", "id": 65, "inspection_date": "2025-04-14", "inspector_name": "Comunidad de Madrid (Sucesiones)", "reference_code": "ID-HEREMA01", "source_name": "Infobae", "source_url": "https://www.infobae.com/espana/2025/04/14/una-heredera-consigue-no-pagar-el-impuesto-de-sucesiones-porque-la-justicia-considera-que-su-deuda-con-la-comunidad-de-madrid-esta-prescrita/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:05:07", "delegacion": "Sevilla", "description": "El TSJ de Andaluc\u00eda frena la pr\u00e1ctica de Hacienda de aplicar el 3% de ajuar dom\u00e9stico sobre TODO el patrimonio heredado. Hacienda NO puede incluir dinero, acciones ni participaciones en el ajuar. Afecta a miles de herencias calculadas abusivamente.", "id": 66, "inspection_date": "2026-01-05", "inspector_name": "AEAT (pr\u00e1ctica anulada)", "reference_code": "ID-AJUDOM01", "source_name": "Idealista", "source_url": "https://www.idealista.com/news/fiscalidad/2026/01/05/878052-impuesto-sobre-sucesiones-hacienda-no-puede-incluir-acciones-ni-dinero-en-el-ajuar" }, { "abuse_types": "Presi\u00f3n para aceptar acuerdo,Trato intimidatorio", "amount_claimed": 50000.0, "amount_overturned": 50000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 23:05:07", "delegacion": "\u00c1vila", "description": "Inspector de Hacienda de \u00c1vila condenado a C\u00c1RCEL por intentar cobrar 50.000\u20ac a un heredero para reducir su liquidaci\u00f3n del Impuesto de Sucesiones. Cohecho puro. Detect\u00f3 deliberadamente errores en la liquidaci\u00f3n para luego ofrecer arreglarlos a cambio de dinero. Sentencia enero 2025.", "id": 67, "inspection_date": "2025-01-31", "inspector_name": "Inspector Jefe \u00c1vila (nombre reservado)", "reference_code": "ID-AVILA25", "source_name": "Infobae", "source_url": "https://www.infobae.com/espana/2025/01/31/un-inspector-de-hacienda-ira-a-la-carcel-tras-intentar-persuadir-a-un-heredero-de-que-le-diese-50000-por-una-mala-liquidacion-del-impuesto-de-sucesiones-culpable-por-cohecho/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva,Trato intimidatorio", "amount_claimed": 355000000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 22:55:44", "delegacion": "Madrid", "description": "CVC Capital Partners: Hacienda impuso multa R\u00c9CORD de 355M\u20ac y denuncia penal contra el fondo y su director Javier de Jaime. El Tribunal Supremo anul\u00f3 parte de la inspecci\u00f3n por violar el Art. 24 CE (tutela judicial efectiva): interrogaron a empleados durante un registro sin autorizaci\u00f3n. CVC planea llevar el caso a la Justicia europea.", "id": 60, "inspection_date": "2023-06-08", "inspector_name": "AEAT Grandes Contribuyentes", "reference_code": "ID-CVC35501", "source_name": "Voz P\u00f3puli", "source_url": "https://www.vozpopuli.com/economia/empresas/fondo-cvc-gana-hacienda-supremo-frena-su-historica-sancion.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 33000000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-12 22:55:44", "delegacion": "A Coru\u00f1a", "description": "El Tribunal Supremo obliga a Amancio Ortega a pagar 33M\u20ac m\u00e1s en impuestos por el Impuesto de Patrimonio 2001-2003. Hacienda gan\u00f3 este caso contra el hombre m\u00e1s rico de Espa\u00f1a.", "id": 61, "inspection_date": "2020-01-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n", "reference_code": "ID-AMORTE01", "source_name": "Bankinter", "source_url": "https://www.bankinter.com/blog/lo-ultimo/inditex-el-supremo-obliga-a-amancio-ortega-a-pagar-33-millones-mas-en-impuestos" }, { "abuse_types": "Solicitud documentaci\u00f3n excesiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 22:55:44", "delegacion": "Madrid", "description": "Sandra Ortega (hija de Amancio, heredera de Inditex) fue inspeccionada durante la era Montoro. La inspecci\u00f3n se cerr\u00f3 SIN sanciones. Ejemplo de c\u00f3mo los grandes patrimonios superan las inspecciones sin consecuencias.", "id": 62, "inspection_date": "2016-01-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n (Montoro)", "reference_code": "ID-SORTEG01", "source_name": "Voz P\u00f3puli", "source_url": "https://www.vozpopuli.com/economia-y-finanzas/empresas/Agencia_Tributaria-Ministerio_de_Hacienda_y_Administraciones_Publicas-Sandra_Ortega-Inditex-Ministerio_de_Hacienda_0_950304963.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 1000000000.0, "amount_overturned": 1000000000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 22:49:02", "delegacion": "Madrid", "description": "El Tribunal Supremo obliga a Hacienda a devolver 1.000 MILLONES de euros a Telef\u00f3nica por el Impuesto de Sociedades 2009-2010. Hacienda perdi\u00f3 el recurso y debe devolver \u00edntegro. Uno de los mayores reveses fiscales de la historia.", "id": 50, "inspection_date": "2023-01-01", "inspector_name": "AEAT Grandes Contribuyentes", "reference_code": "ID-TELEFO01", "source_name": "P\u00fablico", "source_url": "https://www.publico.es/economia/hacienda-pierde-litigio-telefonica-le-tendra-devolver-1-000-millones.html" }, { "abuse_types": "Otro", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 22:49:02", "delegacion": "Bilbao", "description": "Funcionario de la Hacienda Foral de Bizkaia condenado a 10 A\u00d1OS de prisi\u00f3n por usar datos fiscales confidenciales de contribuyentes para fines personales. Accedi\u00f3 a informaci\u00f3n reservada de cientos de contribuyentes. Una de las penas m\u00e1s largas impuestas a un funcionario de Hacienda. Sentencia abril 2024.", "id": 51, "inspection_date": "2024-04-29", "inspector_name": "Funcionario Hacienda Foral Bizkaia", "reference_code": "ID-BIZKBA01", "source_name": "Deia", "source_url": "https://www.deia.eus/sucesos/2024/04/29/condenado-10-anos-funcionario-hacienda-8178075.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 101440000.0, "amount_overturned": 80000000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 22:49:02", "delegacion": "Madrid", "description": "La Audiencia Nacional estima parcialmente el recurso de Repsol contra liquidaciones del Impuesto de Sociedades 2010-2013. Repsol evita pagar la mayor parte de 101.4M\u20ac que reclamaba Hacienda por deducciones de p\u00e9rdidas en Argelia, Libia, Ecuador y Per\u00fa.", "id": 52, "inspection_date": "2023-01-01", "inspector_name": "AEAT Grandes Contribuyentes", "reference_code": "ID-REPSOL01", "source_name": "El Economista", "source_url": "https://www.eleconomista.es/legal/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 2000000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-12 22:49:02", "delegacion": "Madrid", "description": "Carlos Herrera (presentador Cadena COPE) pierde contra Hacienda. 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Adem\u00e1s, la Comisi\u00f3n Europea abri\u00f3 procedimiento de infracci\u00f3n contra Espa\u00f1a por discriminaci\u00f3n fiscal a ciudadanos extranjeros.", "id": 55, "inspection_date": "2025-11-17", "inspector_name": "AEAT (discriminaci\u00f3n sist\u00e9mica)", "reference_code": "ID-DISCRI01", "source_name": "Voz P\u00f3puli", "source_url": "https://www.vozpopuli.com/legal/el-supremo-tumba-la-discriminacion-de-hacienda-a-no-residentes-y-les-aplica-el-escudo-fiscal.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 22:49:02", "delegacion": "Nacional", "description": "Sentencia TS junio 2025: Para multar a un aut\u00f3nomo, Hacienda DEBE probar culpa, negligencia o dolo. No basta con detectar un error. 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Sentencia muy dividida: 2 de 6 magistrados le daban la raz\u00f3n.", "id": 49, "inspection_date": "2026-02-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Madrid", "reference_code": "ID-SSEGUR01", "source_name": "elDiario.es", "source_url": "https://www.eldiario.es/politica/santiago-segura-pierde-guerra-hacienda-supremo-empresas-pagaron-827-000-euros-impuestos_1_12962895.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 2000000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "en_curso", "created_at": "2026-04-12 22:44:57", "delegacion": "Madrid", "description": "Lolita Flores exige a Hacienda que le devuelvan los 2 millones de euros que pag\u00f3 la familia. Alega que el caso original fue abusivo y que el fiscal confes\u00f3 haber usado a su madre como ejemplo.", "id": 42, "inspection_date": "2025-09-16", "inspector_name": "AEAT (herencia Lola Flores)", "reference_code": "ID-LLOLIT01", "source_name": "El Espa\u00f1ol", "source_url": "https://www.elespanol.com/mujer/estilo-vida/20250916/lolita-rompe-silencio-deuda-millonaria-hacienda-devuelvan-millones-pague/1003743926622_0.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 19000000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "en_curso", "created_at": "2026-04-12 22:44:57", "delegacion": "Madrid", "description": "Carlos Iglesias (hermano de Julio Iglesias) acusado de defraudar 19M\u20ac por venta de terrenos no declarados. Fiscal\u00eda pide 4 a\u00f1os de c\u00e1rcel y 98M\u20ac de multa. 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Rosell y Bartomeu exonerados personalmente.", "id": 45, "inspection_date": "2016-02-01", "inspector_name": "AEAT + Abogac\u00eda del Estado", "reference_code": "ID-FCBNYR01", "source_name": "elDiario.es", "source_url": "https://www.eldiario.es/catalunya/justicia-FC-Barcelona-millones-Neymar_0_590741656.html" }, { "abuse_types": "Plazos imposibles,Otro", "amount_claimed": 20484.0, "amount_overturned": 20484.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 22:44:57", "delegacion": "Murcia", "description": "El TSJ de Murcia anula liquidaci\u00f3n de 20.484\u20ac porque Hacienda notific\u00f3 en direcci\u00f3n incorrecta. La contribuyente desconoc\u00eda que exist\u00eda la liquidaci\u00f3n. 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El propio fiscal confes\u00f3 a\u00f1os despu\u00e9s que fue escogida como ejemplo para amedrentar. La artista pidi\u00f3 p\u00fablicamente que cada espa\u00f1ol le diera una peseta. Pag\u00f3 28M de pesetas en multa. Caso emblem\u00e1tico de acoso fiscal a famosos.", "id": 41, "inspection_date": "1987-03-24", "inspector_name": "AEAT (caso Lola Flores)", "reference_code": "ID-LFLORE01", "source_name": "Molins Defensa Penal", "source_url": "https://www.molins.eu/la-confesion-del-fiscal-del-juicio-a-lola-flores-por-defraudar-a-hacienda-fue-escogida-como-ejemplo-seguro/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 1500000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-12 22:35:31", "delegacion": "Barcelona", "description": "Javier Mascherano acept\u00f3 1 a\u00f1o de c\u00e1rcel (sustituido por multa de 21.600\u20ac) por defraudar 1.5M\u20ac por derechos de imagen.", "id": 31, "inspection_date": "2016-01-21", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Barcelona", "reference_code": "ID-MASCHE01", "source_name": "Libertad Digital", "source_url": "https://www.libertaddigital.com/deportes/liga/2016-01-21/mascherano-acepta-un-ano-de-carcel-por-fraude-y-pide-sustituirlo-por-multa-1276566127/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 1000000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-12 22:35:31", "delegacion": "Madrid", "description": "Luka Modric pag\u00f3 casi 1M\u20ac a Hacienda por dos delitos fiscales por cesi\u00f3n de derechos de imagen. Acept\u00f3 acuerdo para evitar juicio.", "id": 32, "inspection_date": "2018-01-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Madrid", "reference_code": "ID-MODRIC01", "source_name": "CNN", "source_url": "https://cnnespanol.cnn.com/2018/05/24/falcao-y-otros-futbolistas-condenados-por-fraude-fiscal/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 5700000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-12 22:35:31", "delegacion": "Madrid", "description": "Radamel Falcao condenado por fraude fiscal de 5.7M\u20ac por derechos de imagen durante su etapa en el Atl\u00e9tico de Madrid.", "id": 33, "inspection_date": "2018-06-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Madrid", "reference_code": "ID-FALCAO01", "source_name": "CNN", "source_url": "https://cnnespanol.cnn.com/2018/05/24/falcao-y-otros-futbolistas-condenados-por-fraude-fiscal/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 1298560.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-12 22:35:31", "delegacion": "Madrid", "description": "\u00c1ngel Di Mar\u00eda regulariz\u00f3 su situaci\u00f3n fiscal tras ser denunciado por defraudar 1.3M\u20ac entre 2012-2013 por derechos de imagen en el Real Madrid.", "id": 34, "inspection_date": "2017-01-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Madrid", "reference_code": "ID-DIMARI01", "source_name": "elDiario.es", "source_url": "https://www.eldiario.es/politica/messi-ronaldo-fraude-futbolistas-elite-intentaron-ahorrarse-37-millones-impuestos_1_10629579.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 3300000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-12 22:35:31", "delegacion": "Madrid", "description": "Jos\u00e9 Mourinho condenado por defraudar 3.3M\u20ac en IRPF por derechos de imagen durante su etapa como entrenador del Real Madrid. Pag\u00f3 multa para evitar c\u00e1rcel.", "id": 35, "inspection_date": "2017-11-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Madrid", "reference_code": "ID-MOURIN01", "source_name": "Pascual Serrano", "source_url": "https://pascualserrano.net/mourinho-hacienda-y-el-capitalismo/" }, { "abuse_types": "Otro", "amount_claimed": 3000000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-12 22:35:31", "delegacion": "M\u00e1laga", "description": "Isabel Pantoja condenada a 2 a\u00f1os de c\u00e1rcel por blanqueo de capitales. Cumpli\u00f3 a\u00f1o y medio en prisi\u00f3n de Alcal\u00e1 de Guada\u00edra. Caso vinculado a Juli\u00e1n Mu\u00f1oz, exalcalde de Marbella. Ahora enfrenta nuevo juicio por insolvencia punible.", "id": 36, "inspection_date": "2013-04-16", "inspector_name": "AEAT + Fiscal\u00eda M\u00e1laga", "reference_code": "ID-PANTOJ01", "source_name": "Poder Judicial", "source_url": "https://www.poderjudicial.es/cgpj/es/Poder-Judicial/Tribunal-Supremo/Noticias-Judiciales/El-Tribunal-Supremo-confirma-la-condena-de-dos-anos-de-carcel-para-Isabel-Pantoja" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 4150000000.0, "amount_overturned": 4150000000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 22:35:31", "delegacion": "Nacional", "description": "Hacienda ha devuelto m\u00e1s de 4.150 MILLONES de euros a mutualistas jubilados hasta diciembre de 2025 por IRPF cobrado de m\u00e1s. Afecta a 770.000+ jubilados. Devoluciones de hasta 4.000\u20ac por persona. La mayor devoluci\u00f3n masiva de la historia fiscal espa\u00f1ola.", "id": 37, "inspection_date": "2025-05-19", "inspector_name": "AEAT (caso mutualistas)", "reference_code": "ID-MUTUAL01", "source_name": "El Confidencial Digital", "source_url": "https://www.elconfidencialdigital.com/articulo/dinero/hacienda-devuelve-irpf-pensionistas-mutualistas-como-reclamar/20250519064027964321.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva,Solicitud documentaci\u00f3n excesiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 22:35:31", "delegacion": "Nacional", "description": "Sentencia TS 7/05/2025: El Supremo proh\u00edbe las sanciones autom\u00e1ticas de Hacienda a aut\u00f3nomos que no puedan probar todos los gastos deducibles. Frena la imposici\u00f3n masiva de multas. Miles de aut\u00f3nomos afectados.", "id": 38, "inspection_date": "2025-05-07", "inspector_name": "AEAT (pr\u00e1ctica anulada por TS)", "reference_code": "ID-TSSANC01", "source_name": "Leg\u00e1litas", "source_url": "https://www.legalitas.com/actualidad/supremo-impide-sanciones-automaticas-hacienda-gastos-deducibles" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 2000000.0, "amount_overturned": 2000000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 22:35:31", "delegacion": "Barcelona", "description": "Gerard Piqu\u00e9 gana la batalla fiscal contra Hacienda por derechos de imagen. Se une a la lista de futbolistas absueltos: Xabi Alonso, Iniesta, Ramos, Xavi, Puyol, Dani Alves.", "id": 39, "inspection_date": "2023-01-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Barcelona", "reference_code": "ID-PIQUE01", "source_name": "El Desmarque", "source_url": "https://www.eldesmarque.com/famosos/20240401/hacienda-declaracion-renta-deportistas-xabi-alonso-xavi-hernandez-dani-alves-vencieron-batalla_300291173.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 336417.0, "amount_overturned": 336417.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 22:28:52", "delegacion": "Madrid", "description": "Borja Thyssen-Bornemisza y Blanca Cuesta ABSUELTOS dos veces. En 2019 absuelto por supuesto fraude de residencia en Andorra (sin pruebas). En 2023 absuelto de nuevo por caso Capet\u00f3 S.L. - el tribunal dictamin\u00f3 que no hubo ocultaci\u00f3n maliciosa. Hacienda persigui\u00f3 durante a\u00f1os sin pruebas suficientes.", "id": 20, "inspection_date": "2019-12-16", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Madrid", "reference_code": "ID-BTHYSS01", "source_name": "The Objective", "source_url": "https://theobjective.com/espana/madrid/2023-10-19/borja-thyssen-blanca-cuesta-fraude/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 288000.0, "amount_overturned": 288000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 22:28:52", "delegacion": "Madrid", "description": "Xabi Alonso vuelve a derrotar a Hacienda en 2025 evitando pagar 288.000\u20ac por su etapa en el Real Madrid. Ya hab\u00eda sido absuelto 3 veces anteriormente por el Supremo. Hacienda insisti\u00f3 en perseguirle durante m\u00e1s de 10 a\u00f1os sin \u00e9xito.", "id": 21, "inspection_date": "2025-05-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n (caso Xabi Alonso 2025)", "reference_code": "ID-XABAL202", "source_name": "El Economista", "source_url": "https://www.eleconomista.es/informalia/famosos/noticias/13351103/05/25/xabi-alonso-derrota-a-hacienda-otra-vez-y-evita-pagar-288000-euros-por-su-etapa-en-el-real-madrid.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 4000000.0, "amount_overturned": 4683215.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 22:28:52", "delegacion": "Barcelona", "description": "Andr\u00e9s Iniesta gana contra Hacienda: la Audiencia Nacional anul\u00f3 la inspecci\u00f3n porque la AEAT us\u00f3 un m\u00e9todo de c\u00e1lculo EQUIVOCADO para los derechos de imagen. Hacienda le reclamaba 2.014.013\u20ac. En la misma sentencia, Xavi (958.087\u20ac) y Puyol (1.711.115\u20ac) tambi\u00e9n ganaron por el mismo error metodol\u00f3gico de Hacienda.", "id": 22, "inspection_date": "2024-04-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Barcelona", "reference_code": "ID-INIEST01", "source_name": "El Debate", "source_url": "https://www.eldebate.com/economia/20240422/ultimo-gol-iniesta-hacienda-son-varios-futbolistas-han-logrado-tumbar-fisco_190079.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 2000000.0, "amount_overturned": 2000000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 22:28:52", "delegacion": "Madrid", "description": "Sergio Ramos gana contra Hacienda por derechos de imagen. Le devuelven m\u00e1s de 2M\u20ac. Gan\u00f3 bas\u00e1ndose en el criterio de operaciones vinculadas. Penalizado por ejercicios 2012-2014.", "id": 23, "inspection_date": "2023-01-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Madrid", "reference_code": "ID-SRAMOS01", "source_name": "El Desmarque", "source_url": "https://www.eldesmarque.com/famosos/20240401/hacienda-declaracion-renta-deportistas-xabi-alonso-xavi-hernandez-dani-alves-vencieron-batalla_300291173.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 1200000.0, "amount_overturned": 1200000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 22:28:52", "delegacion": "Barcelona", "description": "Xavi Hern\u00e1ndez gana contra Hacienda en la disputa por derechos de imagen. El tribunal determin\u00f3 que la estructura fiscal era correcta. Fuente: El Desmarque.", "id": 24, "inspection_date": "2023-01-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Barcelona", "reference_code": "ID-XAVIHE01", "source_name": "El Desmarque", "source_url": "https://www.eldesmarque.com/famosos/20240401/hacienda-declaracion-renta-deportistas-xabi-alonso-xavi-hernandez-dani-alves-vencieron-batalla_300291173.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 800000.0, "amount_overturned": 800000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 22:28:52", "delegacion": "Barcelona", "description": "Carles Puyol gana contra Hacienda por derechos de imagen. Mismo patr\u00f3n: Hacienda persigue a futbolistas por la gesti\u00f3n de imagen y pierde en tribunales. Fuente: El Desmarque.", "id": 25, "inspection_date": "2022-01-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Barcelona", "reference_code": "ID-PUYOL01", "source_name": "El Desmarque", "source_url": "https://www.eldesmarque.com/famosos/20240401/hacienda-declaracion-renta-deportistas-xabi-alonso-xavi-hernandez-dani-alves-vencieron-batalla_300291173.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 5200000.0, "amount_overturned": 5200000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 22:28:52", "delegacion": "Barcelona", "description": "Dani Alves gana su juicio contra Hacienda. La Audiencia Nacional obliga a Hacienda a devolverle 3.2M\u20ac. Otro fallo adicional anul\u00f3 otros 2M\u20ac reclamados por el ejercicio 2013-2014. Total recuperado: 5.2M\u20ac.", "id": 26, "inspection_date": "2022-01-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Barcelona", "reference_code": "ID-DALVES01", "source_name": "El Desmarque", "source_url": "https://www.eldesmarque.com/famosos/20240401/hacienda-declaracion-renta-deportistas-xabi-alonso-xavi-hernandez-dani-alves-vencieron-batalla_300291173.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 4100000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-12 22:28:52", "delegacion": "Barcelona", "description": "Leo Messi condenado a 21 meses de prisi\u00f3n (no cumplidos) y multa de 2M\u20ac por defraudar 4.1M\u20ac en IRPF 2007-2009 por derechos de imagen. Caso pol\u00e9mico: Messi aleg\u00f3 desconocimiento ya que su padre gestionaba sus finanzas. El TS confirm\u00f3 la condena.", "id": 27, "inspection_date": "2016-07-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Barcelona", "reference_code": "ID-MESSI01", "source_name": "Poder Judicial", "source_url": "https://www.poderjudicial.es/cgpj/en/Judiciary/Supreme-Court/Judicial-News/El-Tribunal-Supremo-confirma-la-condena-de-21-meses-de-prision-al-futbolista-Leo-Messi-por-delito-fiscal" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 14700000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-12 22:28:52", "delegacion": "Madrid", "description": "Cristiano Ronaldo acept\u00f3 acuerdo: 2 a\u00f1os de prisi\u00f3n (no cumplidos) y multa de 18.8M\u20ac por 4 delitos fiscales de 14.7M\u20ac. Pag\u00f3 cuando ya hab\u00eda dejado Espa\u00f1a para fichar por la Juventus. Fuente: elDiario.es.", "id": 28, "inspection_date": "2018-01-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Madrid", "reference_code": "ID-CRONAL01", "source_name": "elDiario.es", "source_url": "https://www.eldiario.es/politica/messi-ronaldo-fraude-futbolistas-elite-intentaron-ahorrarse-37-millones-impuestos_1_10629579.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva,Presi\u00f3n para aceptar acuerdo", "amount_claimed": 14500000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "perdido", "created_at": "2026-04-12 22:28:52", "delegacion": "Barcelona", "description": "Shakira acept\u00f3 acuerdo de \u00faltima hora: 3 a\u00f1os de prisi\u00f3n (suspendidos) y multa de 7M\u20ac por no pagar 14.5M\u20ac entre 2012-2014. Mantuvo su inocencia durante 5 a\u00f1os pero cedi\u00f3 el primer d\u00eda de juicio para evitar riesgo de c\u00e1rcel. Ejemplo de presi\u00f3n del sistema. Fuente: Infobae.", "id": 29, "inspection_date": "2023-11-20", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Barcelona", "reference_code": "ID-SHAKIR01", "source_name": "Infobae", "source_url": "https://www.infobae.com/espana/2023/11/20/shakira-admite-su-fraude-a-hacienda-y-pagara-una-multa-millonaria-para-evitar-su-entrada-en-la-carcel/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 1000000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "en_curso", "created_at": "2026-04-12 22:28:52", "delegacion": "Madrid", "description": "Carlo Ancelotti, entrenador del Real Madrid, acusado de fraude fiscal por derechos de imagen. Caso en curso. Sigue el mismo patr\u00f3n que los casos de futbolistas. Fuente: El Economista.", "id": 30, "inspection_date": "2024-03-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Madrid", "reference_code": "ID-ANCELO01", "source_name": "El Economista", "source_url": "https://www.eleconomista.es/informalia/famosos/noticias/12708887/03/24/el-futbol-espanol-a-pulso-con-hacienda-messi-cristiano-y-otros-futbolistas-acusados-de-fraude-fiscal.html" }, { "abuse_types": "Presi\u00f3n para aceptar acuerdo,Trato intimidatorio", "amount_claimed": 50000.0, "amount_overturned": 50000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 22:14:07", "delegacion": "\u00c1vila", "description": "Inspector condenado a c\u00e1rcel por intentar persuadir a un heredero de que le pagase 50.000\u20ac a cambio de reducir una liquidaci\u00f3n del Impuesto de Sucesiones. Sentencia enero 2025 por cohecho. Fuente: Infobae, Estrella Digital.", "id": 11, "inspection_date": "2023-01-15", "inspector_name": "Inspector Jefe \u00c1vila (2\u00aa condena)", "reference_code": "ID-AVCOHE02", "source_name": "Infobae", "source_url": "https://www.infobae.com/espana/2025/01/31/un-inspector-de-hacienda-ira-a-la-carcel-tras-intentar-persuadir-a-un-heredero-de-que-le-diese-50000-por-una-mala-liquidacion-del-impuesto-de-sucesiones-culpable-por-cohecho/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 2000000.0, "amount_overturned": 2000000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 22:14:07", "delegacion": "Madrid", "description": "Hacienda acus\u00f3 a Xabi Alonso de fraude fiscal de 2M\u20ac por derechos de imagen. La Audiencia Provincial de Madrid absolvi\u00f3 al futbolista al determinar que la cesi\u00f3n de derechos fue real y leg\u00edtima. Triple absoluci\u00f3n. La AEAT insisti\u00f3 en 3 juicios y perdi\u00f3 los 3.", "id": 12, "inspection_date": "2019-01-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n (caso Xabi Alonso)", "reference_code": "ID-XABALZ01", "source_name": "Poder Judicial", "source_url": "https://www.poderjudicial.es/cgpj/es/Poder-Judicial/Tribunal-Supremo/Noticias-Judiciales/El-Tribunal-Supremo-confirma-la-absolucion-de-Xabi-Alonso-por-delito-contra-la-Hacienda-Publica" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva,Plazos imposibles", "amount_claimed": 15000000.0, "amount_overturned": 15000000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 22:14:07", "delegacion": "Madrid", "description": "La Audiencia Nacional anul\u00f3 una liquidaci\u00f3n millonaria de 15M\u20ac contra Sanitas porque Hacienda intent\u00f3 cobrar por hechos que ya hab\u00edan prescrito. Fuente: elDiario.es.", "id": 13, "inspection_date": "2020-06-01", "inspector_name": "AEAT Grandes Contribuyentes", "reference_code": "ID-SANITA01", "source_name": "", "source_url": "" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva,Presi\u00f3n para aceptar acuerdo,Trato intimidatorio", "amount_claimed": 3000000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "en_curso", "created_at": "2026-04-12 22:14:07", "delegacion": "Ourense", "description": "Parte de la red de 20 detenidos por la UCO en enero 2019. Inspector de Hacienda en Ourense vinculado a la trama liderada por Asdr\u00fabal Casares. Ped\u00eda pagos en efectivo para retirar expedientes sancionadores. Fuente: La Regi\u00f3n, El Confidencial Digital.", "id": 14, "inspection_date": "2018-01-01", "inspector_name": "Fernando M.G. (inspector detenido Ourense)", "reference_code": "ID-GALOUR01", "source_name": "La Regi\u00f3n", "source_url": "https://www.laregion.es/galicia/redcom-blusens-mas-atrapadas-trama-hacienda_1_20190120-3017756.html" }, { "abuse_types": "Presi\u00f3n para aceptar acuerdo,Otro", "amount_claimed": 2000000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "en_curso", "created_at": "2026-04-12 22:14:07", "delegacion": "Pontevedra", "description": "Red de asesores fiscales que trabajaban coordinados con los inspectores corruptos. Derivaban empresas sancionadas a sus despachos para cobrar por gestionar la reducci\u00f3n de multas previamente pactada con los inspectores. 14 provincias afectadas. Fuente: El Confidencial Digital.", "id": 15, "inspection_date": "2017-01-01", "inspector_name": "Asesores fiscales vinculados (trama Galicia)", "reference_code": "ID-GALPVD01", "source_name": "", "source_url": "" }, { "abuse_types": "Trato intimidatorio,Otro", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 22:14:07", "delegacion": "Nacional", "description": "El Tribunal Supremo ratific\u00f3 que la inspecci\u00f3n de Hacienda NO puede entrar en el domicilio de una empresa sin autorizaci\u00f3n judicial previa. Anul\u00f3 inspecci\u00f3n y liquidaci\u00f3n derivada. Afecta a miles de inspecciones realizadas sin cumplir este requisito. Fuente: Envid Asociados.", "id": 16, "inspection_date": "2024-04-15", "inspector_name": "AEAT (pr\u00e1ctica anulada por TS)", "reference_code": "ID-TSDOMI01", "source_name": "Envid Asociados", "source_url": "https://www.envid asociados.com/2024/04/15/la-inspeccion-de-hacienda-no-puede-entrar-en-el-domicilio-de-una-empresa-sin-autorizacion-judicial-el-ts-ratifica-su-doctrina/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva,Plazos imposibles", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 22:14:07", "delegacion": "Nacional", "description": "Sentencia STS 1182/2024 (7 enero 2025): Hacienda NO puede iniciar procedimientos penales basados en deudas tributarias ya prescritas en v\u00eda administrativa. Absolvi\u00f3 a 4 personas que Hacienda persegu\u00eda por impuestos prescritos. Fuente: Poder Judicial.", "id": 17, "inspection_date": "2025-01-07", "inspector_name": "AEAT (pr\u00e1ctica anulada por TS)", "reference_code": "ID-TSPRES01", "source_name": "Poder Judicial", "source_url": "https://www.poderjudicial.es/cgpj/es/Poder-Judicial/Tribunal-Supremo/Noticias-Judiciales/El-Tribunal-Supremo-anula-una-condena-por-delito-fiscal-porque-Hacienda-investigo-fuera-de-lo-permitido-un-impuesto-prescrito" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 5000000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 22:14:07", "delegacion": "Nacional", "description": "Entre 2018 y 2023, Hacienda perdi\u00f3 1.174 juicios contra ciudadanos y tuvo que pagar m\u00e1s de 5 millones de euros en costas judiciales. El contribuyente que recurre tiene un 40-50% de probabilidades de ganar. Fuente: OkDiario.", "id": 18, "inspection_date": "2023-12-31", "inspector_name": "AEAT (estad\u00edstica 2018-2023)", "reference_code": "ID-ESTCOS01", "source_name": "OkDiario", "source_url": "https://okdiario.com/espana/hacienda-pierde-1-174-juicios-contra-ciudadanos-tenido-que-pagar-5-millones-costas-5-anos-8695746" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva,Solicitud documentaci\u00f3n excesiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 22:14:07", "delegacion": "Nacional", "description": "Sentencia TS 23/03/2021 (rec. 3688/2019): Asest\u00f3 un duro golpe a la pr\u00e1ctica abusiva de Hacienda de realizar comprobaciones tributarias sobre Reg\u00edmenes Especiales sin justificaci\u00f3n. Anulada por el Supremo. Fuente: L\u00f3pez del Castillo Abogados.", "id": 19, "inspection_date": "2021-03-23", "inspector_name": "AEAT (pr\u00e1ctica anulada por TS)", "reference_code": "ID-TSCOMP01", "source_name": "L\u00f3pez del Castillo Abogados", "source_url": "https://lopezdelcastilloabogados.es/una-sentencia-clave-para-los-contribuyentes-el-supremo-protege-frente-a-inspecciones-tributarias-abusivas/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva,Otro", "amount_claimed": 6200000.0, "amount_overturned": 18800000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 21:29:53", "delegacion": "Madrid", "description": "Inspectora condenada a 2 a\u00f1os de c\u00e1rcel y multa de 18.8M\u20ac por estafar 6.2M\u20ac en devoluciones del IRPF a futbolistas y baloncestistas. Utiliz\u00f3 acceso a archivos confidenciales de la AEAT de forma fraudulenta. Sentencia Audiencia Provincial de Madrid.", "id": 1, "inspection_date": "2018-01-01", "inspector_name": "Leonor S\u00e1nchez-Caballero", "reference_code": "ID-LSCFUT01", "source_name": "Confilegal", "source_url": "https://confilegal.com/20220719-condenada-a-dos-anos-de-carcel-y-multa-de-18-millones-una-inspectora-de-hacienda-por-estafar-a-futbolistas/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva,Presi\u00f3n para aceptar acuerdo,Amenazas de embargo,Trato intimidatorio", "amount_claimed": 5000000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "en_curso", "created_at": "2026-04-12 21:29:53", "delegacion": "Vigo", "description": "Inspector jefe del Servicio de Inspecci\u00f3n AEAT Vigo. Lider\u00f3 clan criminal de extorsi\u00f3n desde 2004. Detenido por la UCO en enero 2019. Red inclu\u00eda a: Francisco Gonz\u00e1lez Pino (asesor fiscal, due\u00f1o de Aserco), Pablo Gonz\u00e1lez Tenorio, Mar\u00eda de los \u00c1ngeles Regueras Pacios, Jos\u00e9 Benito Caama\u00f1o Pi\u00f1eiro y Fernando Copa Mart\u00ednez. 20 detenidos en total. Se enfrenta a 6 a\u00f1os y 3 meses de prisi\u00f3n. Empresas Blusens y Redcom entre las v\u00edctimas.", "id": 2, "inspection_date": "2017-06-01", "inspector_name": "Asdr\u00fabal Casares", "reference_code": "ID-ACVIGO01", "source_name": "El Confidencial Digital", "source_url": "https://www.elconfidencialdigital.com/articulo/dinero/corrupcion-agencia-tributaria-asi-operaba-trama-inspectores-hacienda-desarticulada-galicia/20190116183527120499.html" }, { "abuse_types": "Presi\u00f3n para aceptar acuerdo,Trato intimidatorio,Otro", "amount_claimed": 200000.0, "amount_overturned": 200000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 21:29:53", "delegacion": "\u00c1vila", "description": "Condenado a 2 a\u00f1os de prisi\u00f3n e inhabilitaci\u00f3n 5 a\u00f1os por cohecho. Jefe de la Secci\u00f3n de Inspecci\u00f3n y Valoraci\u00f3n Tributarias del Servicio Territorial de Hacienda de \u00c1vila. Sentencia de la Audiencia Provincial de \u00c1vila.", "id": 3, "inspection_date": "2019-01-01", "inspector_name": "Jefe Inspecci\u00f3n \u00c1vila (nombre protegido por sentencia)", "reference_code": "ID-AVCOHE01", "source_name": "Poder Judicial", "source_url": "https://www.poderjudicial.es/cgpj/es/Poder-Judicial/Noticias-Judiciales/La-Audiencia-de-Avila-condena-a-un-inspector-de-Hacienda-a-dos-anos-de-prision-por-un-delito-de-cohecho" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva,Presi\u00f3n para aceptar acuerdo,Trato intimidatorio,Otro", "amount_claimed": 6000000.0, "amount_overturned": 6000000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 21:29:53", "delegacion": "Barcelona", "description": "Ex jefe de Inspecci\u00f3n Tributaria en Catalu\u00f1a. Condenado inicialmente a 13 a\u00f1os: 6 por cohecho pasivo, 5 por falsedad documental, 2 por infidelidad en custodia de documentos. Multa de 6M\u20ac. El TS redujo la pena a 6 a\u00f1os y 10 meses. Entr\u00f3 en prisi\u00f3n en marzo 2014. Caso vinculado a Josep Llu\u00eds N\u00fa\u00f1ez (expresidente del Bar\u00e7a, condenado a 2 a\u00f1os). Sentencia de 730 p\u00e1ginas document\u00f3 pacto de silencio entre inspectores que cobraron 5M\u20ac en sobornos.", "id": 4, "inspection_date": "2008-01-01", "inspector_name": "Jos\u00e9 Mar\u00eda Huguet", "reference_code": "ID-JMHCAT01", "source_name": "", "source_url": "" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva,Presi\u00f3n para aceptar acuerdo,Amenazas de embargo,Solicitud documentaci\u00f3n excesiva,Plazos imposibles", "amount_claimed": 50000000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "en_curso", "created_at": "2026-04-12 21:29:53", "delegacion": "Madrid", "description": "Campa\u00f1a internacional liderada por bufete Amsterdam Partners denuncia acoso sistem\u00e1tico a beneficiarios de la Ley Beckham. 185 inspecciones a expatriados (0.5% de los 37.000 acogidos). Los inspectores cobran complemento de productividad de 125M\u20ac anuales ligado a recaudaci\u00f3n, incluso si los tribunales anulan despu\u00e9s las liquidaciones. Denuncia presentada ante la OCDE.", "id": 5, "inspection_date": "2023-01-01", "inspector_name": "Varios inspectores (campa\u00f1a Spanish Tax Pickpockets)", "reference_code": "ID-BECKHA01", "source_name": "Spanish Tax Pickpockets", "source_url": "https://spanishtaxpickpockets.com/" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva,Plazos imposibles", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 21:29:53", "delegacion": "Nacional", "description": "El Tribunal Supremo (sentencia 29/09/2025) prohibi\u00f3 a Hacienda emitir una tercera liquidaci\u00f3n tras dos anulaciones. Puso fin a la pr\u00e1ctica abusiva de liquidaciones infinitas donde Hacienda reintentaba el cobro aunque los tribunales le dieran la raz\u00f3n al contribuyente repetidamente.", "id": 6, "inspection_date": "2025-09-29", "inspector_name": "AEAT (pr\u00e1ctica sist\u00e9mica)", "reference_code": "ID-TS3TIRO01", "source_name": "Poder Judicial", "source_url": "https://www.poderjudicial.es/cgpj/en/Judiciary/Supreme-Court/Judicial-News/El-Tribunal-Supremo-rechaza-que-Hacienda-tenga-un--tercer-tiro--tras-dos-actos-de-liquidacion-anulados" }, { "abuse_types": "Trato intimidatorio,Otro", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 21:29:53", "delegacion": "Nacional", "description": "El Tribunal Supremo (sentencia 12/03/2026, rec. 8616/2023) anul\u00f3 una inspecci\u00f3n porque el contribuyente no fue informado de su derecho a negarse. Estableci\u00f3 que el consentimiento solo es v\u00e1lido si se presta de forma libre y plenamente informada. Hacienda tiene prohibido inspeccionar sin informar de este derecho.", "id": 7, "inspection_date": "2026-03-12", "inspector_name": "AEAT (pr\u00e1ctica sist\u00e9mica)", "reference_code": "ID-TSCONS01", "source_name": "Aut\u00f3nomos y Emprendedor", "source_url": "https://www.autonomosyemprendedor.es/articulo/hacienda/hacienda-tiene-prohibido-hacer-inspeccion-autonomos-informarles-derecho-negarse/20260407152749052969.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva,Plazos imposibles", "amount_claimed": 15000000.0, "amount_overturned": 15000000.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 21:29:53", "delegacion": "Madrid", "description": "La Audiencia Nacional anul\u00f3 una liquidaci\u00f3n millonaria de Hacienda a Sanitas por haber prescrito el fraude. Hacienda insisti\u00f3 en cobrar pese a que los plazos legales hab\u00edan vencido.", "id": 8, "inspection_date": "2020-01-01", "inspector_name": "AEAT Inspecci\u00f3n Nacional", "reference_code": "ID-ANSANI01", "source_name": "elDiario.es", "source_url": "https://www.eldiario.es/economia/audiencia-nacional-anula-liquidacion-millonaria-hacienda-sanitas-haber-prescrito-fraude_1_7871276.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva,Presi\u00f3n para aceptar acuerdo,Amenazas de embargo,Trato intimidatorio", "amount_claimed": 10000000.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "en_curso", "created_at": "2026-04-12 21:29:53", "delegacion": "Vigo", "description": "Tras la detenci\u00f3n de inspectores en Galicia, se recibieron denuncias similares en 14 provincias de toda Espa\u00f1a. La UCO de la Guardia Civil document\u00f3 un patr\u00f3n sist\u00e9mico: inspectores abr\u00edan expedientes para luego negociar reducciones a cambio de pagos. Galicia fue el epicentro de una red que destruy\u00f3 cientos de empleos.", "id": 9, "inspection_date": "2019-01-22", "inspector_name": "Red de inspectores y asesores fiscales", "reference_code": "ID-GALEXT01", "source_name": "El Confidencial Digital", "source_url": "https://www.elconfidencialdigital.com/articulo/dinero/detencion-inspectores-hacienda-galicia-provoca-denuncias-corrupcion-catorce-provincias/20190122203206120705.html" }, { "abuse_types": "Interpretaci\u00f3n abusiva", "amount_claimed": 0.0, "amount_overturned": 0.0, "case_status": "ganado", "created_at": "2026-04-12 21:29:53", "delegacion": "Nacional", "description": "La Agencia Tributaria ha perdido 2.912 juicios en la \u00faltima d\u00e9cada (2015-2024). En 2025 perdi\u00f3 311 juicios, un 22% m\u00e1s que en 2024. Los tribunales dan la raz\u00f3n al contribuyente en el 40-50% de los casos que llegan a juicio. El complemento de productividad de 125M\u20ac anuales no se ve afectado cuando las liquidaciones son anuladas judicialmente.", "id": 10, "inspection_date": "2025-12-31", "inspector_name": "AEAT (estad\u00edstica oficial)", "reference_code": "ID-ESTJUI01", "source_name": "The Objective", "source_url": "https://theobjective.com/espana/tribunales/2025-04-06/agencia-tributaria-perdido-2900-juicios/" } ]